Общество с ограниченной ответственностью "Ларькина" ИНН:1001174210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79598130 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37743774
11504 Основные средства на конец предыдущего года608608
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37743774
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года608608
12103 Запасы на конец отчетного года19061906
12104 Запасы на конец предыдущего года19161916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года403403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35433543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1818
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23572357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54775477
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61316131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60856085
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17871787
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года617617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21872187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10171017
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27772777
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43654365
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27772777
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43654365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11671167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года703703
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11671167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года703703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61316131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60856085
21103 Выручка за отчетный год2221022210
21104 Выручка за предыдущий год1998019980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1925119251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1766817668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29592959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23122312
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16961696
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13901390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12631263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год922922
23404 Прочие доходы за предыдущий год2626
23503 Прочие расходы за отчетный год9393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11701170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год948948
24604 Прочее за предыдущий год331331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11701170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год617617
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11701170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год617617

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1170)/Стоимость активов (6131) = 19.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19251+1696+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1263)/Выручка (22210) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1170)/Выручка (22210) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.555

Индекс Альтмана Z = 3.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ларькина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить