Общество с ограниченной ответственностью "Автопартнер-Онего" ИНН:1001174273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79598213 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года223014250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года223014250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180524441122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244411262452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48126185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126185105
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185425801983
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258019872561
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185448103408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года481034122561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3191747-36
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1747-36212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3041762-21
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1762-21227
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10158721146
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87211460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10158721146
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года87211460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56918741874
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года187418741644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573301409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301409690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114221752283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217522832334
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185448093408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480934082561
21103 Выручка за отчетный год9534752612779
21104 Выручка за предыдущий год75261277913884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11178950313514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95031351414404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1644-1977-735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1977-735-520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1644-1977-735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1977-735-520
23403 Прочие доходы за отчетный год85290516
23404 Прочие доходы за предыдущий год290516573
23503 Прочие расходы за отчетный год866424
23504 Прочие расходы за предыдущий год64240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1645-1751-243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1751-24353
24603 Прочее за отчетный год161695
24604 Прочее за предыдущий год6950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1806-1820-248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1820-24853
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1806-1820-248
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1820-24853

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1806)/Стоимость активов (1854) = -97.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11178+0+0) = -14.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1644)/Выручка (9534) = -17.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1806)/Выручка (9534) = -18.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.974

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.887

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.141

Индекс Альтмана Z = -4.751

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-17.24%), рентабельность компании (-18.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автопартнер-Онего

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить