ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ" ИНН:1001174330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79598526 ОКВЭД:61.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3696341703
11504 Основные средства на конец предыдущего года63417037290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3696341703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63417037290
12103 Запасы на конец отчетного года11431012497
12104 Запасы на конец предыдущего года1012497220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года749156592257542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года659225754254612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года760646693858130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года669385813054855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года764336757259833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года675725983362145
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13241163-6560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1163-6560482
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года558900350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192196640966043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года664096604358113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года751096640966393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года664096639361663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года764336757259833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года675725983362145
21103 Выручка за отчетный год428705505045499
21104 Выручка за предыдущий год55050454990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год415724520455950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45204559500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12989846-10451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9846-104510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12989846-10451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9846-104510
23403 Прочие доходы за отчетный год76821265274
23404 Прочие доходы за предыдущий год12652740
23503 Прочие расходы за отчетный год7618998494
23504 Прочие расходы за предыдущий год9984940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13628974-5671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8974-56710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120112511371
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год125113710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1617723-7042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7723-70420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (161)/Стоимость активов (76433) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41572+0+0) = 3.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1298)/Выручка (42870) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (161)/Выручка (42870) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 5.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ КИЖСКОЕ ОЖЕРЕЛЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить