Общество с ограниченной ответственностью "Машезерское" ИНН:1001174594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79598845 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94784122
11504 Основные средства на конец предыдущего года47841220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года947840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47841220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1039586457793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5864488000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40640600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года406000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117547324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175473240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1446101110040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100999611230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1455105810891239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1056108012450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13936947190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6927087970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1403704729802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7027188070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47354359437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3543624390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года523543590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3543624390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1455105810891239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1056108012450
21103 Выручка за отчетный год2171277836283551
21104 Выручка за предыдущий год2778362835510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1460236936802602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2371368026030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год711409-520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год407-529480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год711409-520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407-529480
23403 Прочие доходы за отчетный год30019226
23503 Прочие расходы за отчетный год141936336
23504 Прочие расходы за предыдущий год19363300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727390-690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год388-698440
24603 Прочее за отчетный год252790
24604 Прочее за предыдущий год2720470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год702363-78792
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361-897970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год702363-780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год361-897970
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31692000
32008 Величина капитала на 31702000
36004 Чистые активы на 31702000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (702)/Стоимость активов (1455) = 48.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (711)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1460+0+0) = 48.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (711)/Выручка (2171) = 32.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (702)/Выручка (2171) = 32.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.981

Индекс Альтмана Z = 39.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (20), коэффициент текущей ликвидности (20), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (32.75%), рентабельность компании (32.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Машезерское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить