ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСОЛ" ИНН:1001174668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79598839 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года429127107
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8007
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года350910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5091270
12103 Запасы на конец отчетного года4939081018815
12104 Запасы на конец предыдущего года9081018815512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91210991278814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109912788141216
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года534117920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11792032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1939201823750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2018237516490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1942206824661676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2068246616761874
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14631010916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010916294
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года327000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года327000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1731180010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4791731656759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года479205824560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173124567600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1942206824661676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2068246616761874
21103 Выручка за отчетный год9515840494748032
21104 Выручка за предыдущий год8404947480326064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6466785188006884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7851880068844588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30495536740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55367411480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30495536740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55367411480
23503 Прочие расходы за отчетный год196139169242
23504 Прочие расходы за предыдущий год139169242151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28534145050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4145059060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2853414505906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4145059061325

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2853)/Стоимость активов (1942) = 146.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6466+0+0) = 47.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3049)/Выручка (9515) = 32.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2853)/Выручка (9515) = 29.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.469

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.469

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.054

Индекс Альтмана Z = 22.8

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (4.05), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (32.04%), рентабельность компании (29.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить