Общество с ограниченной ответственностью "Эльрус-авто" ИНН:1001174700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79599023 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112538
11504 Основные средства на конец предыдущего года253851
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112538
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года253851
12103 Запасы на конец отчетного года803485096813
12104 Запасы на конец предыдущего года890268138951
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107123181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123181150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3011621861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11621861273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года817197948855
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1018788559374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года818398188893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1021188939425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года664561545701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года654757015440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года149935502972
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года355029723954
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39114220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11422031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153836643192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366431923985
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года818398188893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1021188939425
21103 Выручка за отчетный год96141122119882
21104 Выручка за предыдущий год192851988222042
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94681071119193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183831919322417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146510689
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год902689-375
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146510689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год902689-375
23403 Прочие доходы за отчетный год156355
23404 Прочие доходы за предыдущий год63555
23503 Прочие расходы за отчетный год477832
23504 Прочие расходы за предыдущий год783227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114495712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год887712-397
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114495712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год887712-397

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (8183) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9468+0+0) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (9614) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (9614) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.321

Индекс Альтмана Z = 11.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (5.31), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эльрус-авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить