Общество с ограниченной ответственностью "Инкис-Строй" ИНН:1001174756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79599046 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178324972857
11504 Основные средства на конец предыдущего года249728573489
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178324972842
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249728423494
12103 Запасы на конец отчетного года14761276960
12104 Запасы на конец предыдущего года1276960788
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220820922183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года209521832081
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года368433683143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года337131432871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546858655986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586559866365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3255-2626-2040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2626-2040-1339
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года753473046936
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года730469366763
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118811881091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11881091940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года872284928027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года849280277703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546858655986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586559866365
21103 Выручка за отчетный год6045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год521360178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360178303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-515-360-133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-360-133-71
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-515-360-133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-360-133-71
23503 Прочие расходы за отчетный год61053
23504 Прочие расходы за предыдущий год105336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-521-370-149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-370-149-107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-521-370-149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-370-149-107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-521)/Стоимость активов (5468) = -9.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (521+0+0) = -98.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-515)/Выручка (6) = -8583.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-521)/Выручка (6) = -8683.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.373

Индекс Альтмана Z = 1.652

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.652<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (-8583.33%), рентабельность компании (-8683.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инкис-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить