Общество с ограниченной ответственностью "Горно-промышленная компания "Пялозеро" ИНН:1001174890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79599508 ОКВЭД:45.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3513834140
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3834144460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3513834140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3834144460
12104 Запасы на конец предыдущего года160480116049
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года17311600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года116000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5415109494616223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года510949464055322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года551160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11601115
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2368718451121680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1845112168121680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2445623702171200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2370317120210240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24807240851753421470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24085175342147017964
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8914-8159-72260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8159-7226-1740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8814-8059-7126-74
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8059-7126-7491
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32361261312183419575
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26131218341957517490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3236126131218340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2613121834195750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года458375292212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года375292212136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года802563725341582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года563725341581247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1260601228270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6012282719690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24807240851753421470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24085175352147017965
22203 Управленческие расходы за отчетный год3144482840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44848700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-314-448-2840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-448-48700
23303 Проценты к уплате за отчетный год83828175
23304 Проценты к уплате за предыдущий год82617558
23403 Прочие доходы за отчетный год147600
23404 Прочие доходы за предыдущий год7600180
23503 Прочие расходы за отчетный год3153172190
23504 Прочие расходы за предыдущий год31715909
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-698-771-3860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-771-563-1650
24604 Прочее за предыдущий год76000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-698-847-386-165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-847-563-165112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-698-847-3860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-847-563-1650
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31-8159000
32008 Величина капитала на 31-8059000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))732000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)732000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))732000
33218 Убыток (ИТОГО)732000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31-8914000
33008 Величина капитала на 31-8814000
36003 Чистые активы на 31-8814000
36004 Чистые активы на 31-8059000
41103 Поступления – всего за отчетный год2493000
41193 Прочие поступления за отчетный год2493000
41203 Платежи – всего за отчетный год649000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год149000
41293 Прочие платежи за отчетный год487000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1844000
43203 Платежи – всего за отчетный год1800000
43293 Прочие платежи за отчетный год1800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1800000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период44000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-698)/Стоимость активов (24807) = -2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+314) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-314)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-698)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.262

Индекс Альтмана Z = 5.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (19.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горно-промышленная компания Пялозеро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить