ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА" ИНН:1001175020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79599709 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4794940
11503 Основные средства на конец отчетного года38577158101838723219
11504 Основные средства на конец предыдущего года15810183872321925937
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38577158571848123313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15857184812331325937
12103 Запасы на конец отчетного года48013921108860
12104 Запасы на конец предыдущего года139211088601219
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10917125125
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года17125124155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23858635651567410103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63565156741010418253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1103556055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24447650842694211093
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65084269421109325683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63024809414542334406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80941454233440651620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-172034-136936-86527-61684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-136936-86527-61684-35384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-172024-136926-86517-61674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-136926-86517-61674-35374
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2108341602569178583834
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года160256917858383484217
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2108341602569178583834
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года160256917858383484217
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года366502633146670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2421420961138247579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года209611382475792777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24214576114015512246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5761140155122462777
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63024809414542334406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80941454233440651620
21103 Выручка за отчетный год3768875262178265664
21104 Выручка за предыдущий год752621782656643629
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11637107251033618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1072510336180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2605164537177232046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год645371772320463629
22203 Управленческие расходы за отчетный год26000460573515229927
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4605735152299277601
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5118480-17429-27881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18480-17429-27881-8322
23303 Проценты к уплате за отчетный год1737143978911376
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1439789113761425
23403 Прочие доходы за отчетный год5592681811086920397
23404 Прочие доходы за предыдущий год8181108692039713620
23503 Прочие расходы за отчетный год97255626731739217135
23504 Прочие расходы за предыдущий год62673173921713518690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43015-50409-24843-25995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50409-24843-25995-14817
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43015-50409-24843-25995
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50409-24843-25995-14817
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43015-50409-24843-25995
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50409-24843-25995-14817
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-136936-86527-61684-35384
32008 Величина капитала на 31-136926-86517-61674-35374
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35088504092484326300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)35088504092484326300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35088504092484326300
33218 Убыток (ИТОГО)35088504092484326300
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-172024-136936-86527-61684
33008 Величина капитала на 31-172014-136926-86517-61674
36003 Чистые активы на 31-172025-136927-86517-61674
36004 Чистые активы на 31-136926-86518-61674-35374
41103 Поступления – всего за отчетный год8064625402192539034
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год771011695018099300
41193 Прочие поступления за отчетный год3545845211548734
41203 Платежи – всего за отчетный год42543452443076414679
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2992429470175096030
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8701868879436752
41293 Прочие платежи за отчетный год3918708653121897
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год38103-19842-11511-5645
43103 Поступления – всего за отчетный год226532695216640
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год226532695216640
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год22659917215410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период403687510030-5650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43015)/Стоимость активов (63024) = -68.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11637+0+26000) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (37688) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43015)/Выручка (37688) = -114.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.683

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.683

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.732

Индекс Альтмана Z = -7.559

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (-2.73), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (-114.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить