ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЛОН" ИНН:1001175816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94941173 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214352393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352393520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года571128121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12812134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года785480514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года480514554
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года785480514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480514554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года607444-54
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года444-54141
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17835386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36386136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17835390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36390139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года785480514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480514554
21103 Выручка за отчетный год18591677623
21104 Выручка за предыдущий год1677623753
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1076666536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год666536399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год783101187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101187354
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год783101187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101187354
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1654
23403 Прочие доходы за отчетный год86032446374
23404 Прочие доходы за предыдущий год324463749548
23503 Прочие расходы за отчетный год91033276487
23504 Прочие расходы за предыдущий год332764879647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год733912-31
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год912-31251
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год604420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год442026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год673868-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год868-51225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (673)/Стоимость активов (785) = 85.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (783)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1076+0+0) = 72.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (783)/Выручка (1859) = 42.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (673)/Выручка (1859) = 36.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.857

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.934

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.41

Индекс Альтмана Z = 17.722

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.21), коэффициент быстрой ликвидности (4.41), коэффициент текущей ликвидности (4.41), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (42.12%), рентабельность компании (36.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить