Общество с ограниченной ответственностью "Анни" ИНН:1001175990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94942033 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года706173597657
11504 Основные средства на конец предыдущего года735976577955
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года706173597657
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года735976577955
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года533145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года314536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года597731
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года773164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11210876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10876100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717374687733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года746877338054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года542044203409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года442034072413
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года165229554255
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года295542555543
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года165229554255
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года295542555543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1019368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года937197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1019368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года937197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717374687733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года746877338054
21103 Выручка за отчетный год150915231515
21104 Выручка за предыдущий год152315151450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год412412421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412421420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109711111094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111110941030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109711111094
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111110941030
23403 Прочие доходы за отчетный год284282255
23404 Прочие доходы за предыдущий год282255241
23503 Прочие расходы за отчетный год316310291
23504 Прочие расходы за предыдущий год310291282
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106510831058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10831058989
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106510831058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10831058989

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анни

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анни

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анни

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1065)/Стоимость активов (7173) = 14.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анни

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (412+0+0) = 266.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анни

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1097)/Выручка (1509) = 72.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анни

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1065)/Выручка (1509) = 70.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анни

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анни

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анни

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анни

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анни

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.092

Индекс Альтмана Z = 4.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анни

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (72.7%), рентабельность компании (70.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анни

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить