ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЖЕНОВА И К" ИНН:1001176584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94943038 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20315311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года278185203
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1852030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года481338224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3382240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481338224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3382240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2561233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456323203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3232030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года251010
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481338224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3382240
21103 Выручка за отчетный год956827605
21104 Выручка за предыдущий год8276050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год742661490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6614900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год214166115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1661150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год214166115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1661150
23503 Прочие расходы за отчетный год144132180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1321800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7034-65
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34-650
24603 Прочее за отчетный год-63-89-68
24604 Прочее за предыдущий год-89-680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1331233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1331233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (481) = 27.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (742+0+0) = 28.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (956) = 22.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (956) = 13.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.24

Индекс Альтмана Z = 27.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.12), коэффициент быстрой ликвидности (8.12), коэффициент текущей ликвидности (19.24), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (22.38%), рентабельность компании (13.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖЕНОВА И К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить