ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФПГ "КАПИТАЛ" ИНН:1001176640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94943044 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95175000
11504 Основные средства на конец предыдущего года5005000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95175000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5005000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164262884470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52458880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года664400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года576400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4603
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года855062884473
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года628858910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1806767884473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года678863910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62160112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6012840
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года668700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года618700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года668700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года618700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1075900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1075961874461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1806767884473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года678863910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-200
22203 Управленческие расходы за отчетный год1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1400
23203 Проценты к получению за отчетный год8600
23404 Прочие доходы за предыдущий год3202580
23503 Прочие расходы за отчетный год1632
23504 Прочие расходы за предыдущий год3120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56317-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3172460
24603 Прочее за отчетный год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20317-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3172460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (18067) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+12) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = -0.739

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФПГ КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить