ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНСАД ГРУП" ИНН:1001176707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94943239 ОКВЭД:51.65

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1754187620222077
11504 Основные средства на конец предыдущего года1876202220772127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1754187620222077
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1876202220772127
12103 Запасы на конец отчетного года106418271430656
12104 Запасы на конец предыдущего года182714306562142
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36412990647611489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29906478114894227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282305096
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2305096197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47333196367192164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31963672021517455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64873383987424242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33839874242299582
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9721-8116-5053-3220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8116-5053-3220-3365
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1329189346153
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года189346153621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1487940062137487309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4006213748729612325
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1620841955137947462
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4195513794744912947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64873383987424242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33839874242299582
21103 Выручка за отчетный год27161784541250233431
21104 Выручка за предыдущий год78454125023343118876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2926673669948628036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73669135282803615936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2105478530165395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4785-102653952940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21054785-1026280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4785-1026280-2663
23303 Проценты к уплате за отчетный год325723
23304 Проценты к уплате за предыдущий год57230
23403 Прочие доходы за отчетный год4845296828814115
23404 Прочие доходы за предыдущий год968293341151507
23503 Прочие расходы за отчетный год479201736917174128
23504 Прочие расходы за предыдущий год17369171741282518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1605-2959-1812264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2959-1812264-3674
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год313-620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1605-2990-1815143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2990-1815143-3686

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1605)/Стоимость активов (6487) = -24.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29266+0+0) = -7.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2105)/Выручка (27161) = -7.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1605)/Выручка (27161) = -5.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.6

Индекс Альтмана Z = -13.355

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-1.5), рентабельность продукции (-7.75%), рентабельность компании (-5.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНСАД ГРУП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить