Общество с ограниченной ответственностью "Медвежьегорский порт" ИНН:1001176802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94942487 ОКВЭД:63.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2197266027633258
11504 Основные средства на конец предыдущего года2660276332583754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2197266027630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2660276332580
12103 Запасы на конец отчетного года78411359111
12104 Запасы на конец предыдущего года1135911183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10047663939992168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6639399921683276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42854181102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года854181102501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10873862841890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8628418923810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130711128969525639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11289695256397614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1523-118-690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23-96-690-881
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года987000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1520000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12068974646263169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9746460331793139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13055974646260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11266460331790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130711128969525639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11289695256397614
21103 Выручка за отчетный год3131222028129137906
21104 Выручка за предыдущий год2202812913790611886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3591422357137679825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2235713740982512897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4602-329-8540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-329-827-19190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4602-329-8540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-329-827-19190
23403 Прочие доходы за отчетный год509265017212291
23404 Прочие доходы за предыдущий год650172122912305
23503 Прочие расходы за отчетный год481159143129
23504 Прочие расходы за предыдущий год159143129641
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91627240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1627512430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год174415252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год441575248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8118572191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118594191605

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (13071) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35914+0+0) = -12.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4602)/Выручка (31312) = -14.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (31312) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.592

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-14.7%), рентабельность компании (-0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медвежьегорский порт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить