Общество с ограниченной ответственностью "Рыбовод" ИНН:1001176915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94943535 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30000
11504 Основные средства на конец предыдущего года32000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3032350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3235370
12103 Запасы на конец отчетного года12121212
12104 Запасы на конец предыдущего года12121212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79222267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77221756
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9189860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8986790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121121121116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121121116108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14-14-14-13
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14-14-13-10
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57575751
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57575141
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года78000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года78000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13557570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13557510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121121121116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121121116108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (121) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.104

Индекс Альтмана Z = 4.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рыбовод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить