ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС" ИНН:1001177027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94943742 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10510
12104 Запасы на конец предыдущего года5100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97351685311500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16853115005855
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57952
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года795288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97501698311552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16983115525943
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97501698311552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16983115525943
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69361644411238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16444112385654
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года245800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года245800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356539314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года539314289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года356539314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года539314289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97501698311552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16983115525943
21103 Выручка за отчетный год93901497312401
21104 Выручка за предыдущий год14973124013235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1263894136323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год941363032787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-324855606078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55606098448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-324855606078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55606098448
23503 Прочие расходы за отчетный год5819730
23504 Прочие расходы за предыдущий год73200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-906754876078
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54876078448
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-906754876078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54876078448

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9067)/Стоимость активов (9750) = -92.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12638+0+0) = -25.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3248)/Выручка (9390) = -34.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9067)/Выручка (9390) = -96.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.93

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.93

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.465

Индекс Альтмана Z = -0.376

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (27.36), коэффициент текущей ликвидности (27.39), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-34.59%), рентабельность компании (-96.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОАЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить