ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА" ИНН:1001177154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94943860 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года108015261688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266494802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135021152604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135021152604
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2144-1605193
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1605193253
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1744-1205593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1205593653
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6893300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105522251522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222515221951
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174425551522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года255515221951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135021152604
21103 Выручка за отчетный год26651778418386
21104 Выручка за предыдущий год177841838621859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20851381314435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138131443517053
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58039713951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год397139514806
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100456624006
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год566240062896
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-424-1691-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1691-551910
23403 Прочие доходы за отчетный год50269438
23404 Прочие доходы за предыдущий год2694384959
23503 Прочие расходы за отчетный год127262338
23504 Прочие расходы за предыдущий год2623381601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-501-168445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1684455268
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-539-1797-61
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1797-615166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-539-1797-61
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1797-615166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-539)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2085+1004+0) = -13.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-424)/Выручка (2665) = -15.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-539)/Выручка (2665) = -20.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-15.91%), рентабельность компании (-20.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУНГИТОВАЯ ДОЛИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить