ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ" ИНН:1001177309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94944233 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155110194447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11801310892
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года393471662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4711111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1944106900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165114210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1944106901109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16511421893
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3791440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2941600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479244185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года394260117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14521319911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12441148763
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года13130
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года13130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1465104460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125711610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1944106901109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16511421893
21103 Выручка за отчетный год9874911410940
21104 Выручка за предыдущий год221122118843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9874010873
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221122110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год220422040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год770
23503 Прочие расходы за отчетный год242532
23504 Прочие расходы за предыдущий год3330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-316522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220
41103 Поступления – всего за отчетный год1006900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год991500
41193 Прочие поступления за отчетный год15400
41203 Платежи – всего за отчетный год1014800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год836700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год700
41293 Прочие платежи за отчетный год177400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (1944) = -1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9874+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (9874) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (9874) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.327

Индекс Альтмана Z = 1.87

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.87<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА ГИДРОФОБНЫХ МАТЕРИЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить