Общество с ограниченной ответственностью "Макси Профит" ИНН:1001177718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94944888 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года26530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26530
12103 Запасы на конец отчетного года130206479
12104 Запасы на конец предыдущего года2064790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10724191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1631910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4503701007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37010070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4503961060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39610600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22985636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года856360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года138138138
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1381380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83173286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1732860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221311424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3114240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4503961060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39610600
21103 Выручка за отчетный год10876571985
21104 Выручка за предыдущий год65719850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116611011199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110111990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-79-444786
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4447860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79-444531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4445310
23403 Прочие доходы за отчетный год39230
23404 Прочие доходы за предыдущий год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год3580150
23504 Прочие расходы за предыдущий год801500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-75-501381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5013810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-90-507402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5073940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-90)/Стоимость активов (450) = -20 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1166+0+0) = -6.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-79)/Выручка (1087) = -7.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-90)/Выручка (1087) = -8.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.036

Х5 = Выручка/Активы = 2.416

Индекс Альтмана Z = 2.743

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.743<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-7.27%), рентабельность компании (-8.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Макси Профит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить