Общество с ограниченной ответственностью "ЛетБытХим" ИНН:1001177901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94945149 ОКВЭД:51.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года776101512541493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года776101512541493
12104 Запасы на конец предыдущего года26119416673674544920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2233904467515854342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77753751585441119101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149356294765
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года120390069
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1269300254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1427211671411718191450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1167141171819145065219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1427211749011819692704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1174901181969270466712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-219500011373
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122370011054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21940122471253611383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12247125361138311064
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года61500430002500016000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36212437436266056321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43743626605632139648
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3621210524310566081321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1052431056608132155648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1427211749011819692704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1174901181969270466712
21103 Выручка за отчетный год11356271025384891370389
21104 Выручка за предыдущий год271025384891370389323785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17488279000397102355284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256772397102391812309156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6132-7975-1221115105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14253-12211-2142314629
22103 Коммерческие расходы за отчетный год88870036528
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год222280024334
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15019-7975-12211-21423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7975-12211-21423-9705
23303 Проценты к уплате за отчетный год3745668242662325
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6682426623251192
23403 Прочие доходы за отчетный год1403166851954526441
23404 Прочие доходы за предыдущий год16685195452644124408
23503 Прочие расходы за отчетный год4589202816272051
23504 Прочие расходы за предыдущий год20281627205111991
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2195001441642
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8288128304
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21950-81153514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-811535141216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2195000514
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8001216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21950)/Стоимость активов (14272) = -153.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15019)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17488+8887+0) = -56.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15019)/Выручка (11356) = -132.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21950)/Выручка (11356) = -193.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.538

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.606

Индекс Альтмана Z = -26.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.54), рентабельность продукции (-132.26%), рентабельность компании (-193.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛетБытХим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить