Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИТА" ИНН:1001178013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94945735 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262340
11504 Основные средства на конец предыдущего года340417
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года340417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32582881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28811377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1265
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35263007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30071382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37883347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33471799
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года417417
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года417417
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33652930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29301377
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37823347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33471794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37883347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33471799
21103 Выручка за отчетный год68096244
21104 Выручка за предыдущий год62447605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54054208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42086374
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14042036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20361231
22103 Коммерческие расходы за отчетный год532465
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год465220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8721571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15711011
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год4279
23504 Прочие расходы за предыдущий год949
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4471562
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1562962
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4471562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1562962
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4471562
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1562962

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (447)/Стоимость активов (3788) = 11.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5405+532+0) = 14.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (872)/Выручка (6809) = 12.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (447)/Выручка (6809) = 6.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 587.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 586.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 43.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 630.333

Индекс Альтмана Z = 669.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (43.83), коэффициент быстрой ликвидности (586.83), коэффициент текущей ликвидности (587.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.81%), рентабельность компании (6.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮНИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить