Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Гарант" ИНН:1001178180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94945861 ОКВЭД:67.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262626
11504 Основные средства на конец предыдущего года262626
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262626
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года262626
12103 Запасы на конец отчетного года339843598437566
12104 Запасы на конец предыдущего года359843756637117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44217171644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110616442566
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года61100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2258367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58367244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344483828439277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382843927739927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344743831039302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383103930339952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1831400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1793500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183241794517311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179451731117291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161502036521992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203652199222630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161502036521992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203652199222661
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344743831039302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383103930339952
21103 Выручка за отчетный год398375538528
21104 Выручка за предыдущий год755385287049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200065388479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411084792024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1983101549
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3443495025
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70800
22203 Управленческие расходы за отчетный год66200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год171900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год666101549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1016495025
23404 Прочие доходы за предыдущий год463746
23503 Прочие расходы за отчетный год142181150
23504 Прочие расходы за предыдущий год182150104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год524880273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8802734875
24603 Прочее за отчетный год14500
24604 Прочее за предыдущий год24600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37963420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год634204671
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (34474) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2000+655+662) = 20.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (666)/Выручка (3983) = 16.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (3983) = 9.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.135

Индекс Альтмана Z = 4.812

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (16.72%), рентабельность компании (9.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс-Гарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить