ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОМИЦЫ ВУД" ИНН:1001178197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94945480 ОКВЭД:74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4304300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4304300
12104 Запасы на конец предыдущего года45500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375215325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2153250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2515823207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8232070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28901493532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14935320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28901923962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19239620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28421838798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18387980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4885164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года851640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4885164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года851640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28901923962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19239620
21103 Выручка за отчетный год452838671131
21104 Выручка за предыдущий год386711310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1415804275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8042750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31133063856
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30638560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31133063856
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30638560
23403 Прочие доходы за отчетный год41103062387
23404 Прочие доходы за предыдущий год30623870
23503 Прочие расходы за отчетный год42323152455
23504 Прочие расходы за предыдущий год31524550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29912973788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29737880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2632320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27282741788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27417880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2728)/Стоимость активов (2890) = 94.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1415+0+0) = 220 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3113)/Выручка (4528) = 68.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2728)/Выручка (4528) = 60.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 60.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 60.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 52.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.944

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.208

Индекс Альтмана Z = 78.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (52.4), коэффициент быстрой ликвидности (60.21), коэффициент текущей ликвидности (60.21), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (68.75%), рентабельность компании (60.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОМИЦЫ ВУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить