Общество с ограниченной ответственностью "Бородинский Груп" ИНН:1001178334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94945942 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19821207314690
11504 Основные средства на конец предыдущего года2073146904856
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19821207314690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2073146904856
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8545830915203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83091520313586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8553830915333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83091533313821
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283742904020023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года290402002318677
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года967-6177-6968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6177-6968-11795
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20769195140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1951400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66381570313056
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157031305618816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274073521713056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352171305618816
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283742904020023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года290402002318677
21103 Выручка за отчетный год9579957610167
21104 Выручка за предыдущий год9576101679282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231262154361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год621543612593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год726733615806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336158066689
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год726733615806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336158066689
23503 Прочие расходы за отчетный год29246932
23504 Прочие расходы за предыдущий год2469327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72388925032
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89250324943
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год94101205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101205181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71447914827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79148274762

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7144)/Стоимость активов (28374) = 25.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2312+0+0) = 314.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7267)/Выручка (9579) = 75.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7144)/Выручка (9579) = 74.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 3.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (75.86%), рентабельность компании (74.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бородинский Груп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить