ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА" ИНН:1001178454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94946203 ОКВЭД:51.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139000
12103 Запасы на конец отчетного года1858233432041958
12104 Запасы на конец предыдущего года23343204195841
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30251249801210313343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2498012103133412220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143089111432223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года891114322231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3354028205164500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2820516450175240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33679282051645017524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2820516450175242262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20541244170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года124417-6580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2064125427-648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125427-648-928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31615269511642218172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2695116422181723189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3161526951164220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2695116422181720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33679282051644917524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2820516449175242261
21103 Выручка за отчетный год13638213764612549648141
21104 Выручка за предыдущий год1376461254964814119212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11690211922210607847764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1192221060784358419093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1948018424194180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184241941845570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1832217190189830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год171901898341800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115812344350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12344353770
23404 Прочие доходы за предыдущий год1442010
23503 Прочие расходы за отчетный год14513412625
23504 Прочие расходы за предыдущий год1341262567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101312443290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12443293530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2032495569
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24955690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год810995274284
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99527428452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8109952740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9952742840
36003 Чистые активы на 312064000
36004 Чистые активы на 311254000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (810)/Стоимость активов (33679) = 2.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116902+18322+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1158)/Выручка (136382) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (810)/Выручка (136382) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНАЯ ИНИЦИАТИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить