Общество с ограниченной ответственностью "АРКАДА" ИНН:1001178670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94946545 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289544933321
11504 Основные средства на конец предыдущего года449333210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289544933321
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года449333210
12103 Запасы на конец отчетного года42737937
12104 Запасы на конец предыдущего года7379370
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года256508383
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5083830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1670127598964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1275989640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года47800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года48150122
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1501220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20161514810407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15148104070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49111964113728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19641137280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1326-778-238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-778-2380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1316-768-228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-768-2280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2529172524
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1725240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36982023710485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20237104850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62272040911040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20409110400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49111964113728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19641137280
21103 Выручка за отчетный год19502796238743
21104 Выручка за предыдущий год7962387430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15238515331552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5153315520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год426428097191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280971910
22203 Управленческие расходы за отчетный год725071365283
22204 Управленческие расходы за предыдущий год713652830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2986-43271908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-432719080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1332940
23403 Прочие доходы за отчетный год30554419306
23404 Прочие доходы за предыдущий год44193060
23503 Прочие расходы за отчетный год5995091062
23504 Прочие расходы за предыдущий год50910620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-530-550858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5508580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32350
24603 Прочее за отчетный год12-137
24604 Прочее за предыдущий год-1370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-548-540616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5406160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-548-540616
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5406160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-548)/Стоимость активов (4911) = -11.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15238+0+7250) = -13.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2986)/Выручка (19502) = -15.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-548)/Выручка (19502) = -2.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.211

Индекс Альтмана Z = -3.556

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-15.31%), рентабельность компании (-2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРКАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить