ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА" ИНН:1001178687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94946410 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2310392082737717
11504 Основные средства на конец предыдущего года3920827377176555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2310392082730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3920827377170
12103 Запасы на конец отчетного года2148174931297611284
12104 Запасы на конец предыдущего года1749312976112848054
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32806364392425515761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43700242551437212972
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года356224912101053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2249121010533580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3531063442387530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6344238753280990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37620673624702735816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67362470273581631161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19348220231198817669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22023119881766911095
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8156315631463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18272453313347616023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45331334761602318603
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1827245339350390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4533935039181470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37620673624702735816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67362470273581631161
21103 Выручка за отчетный год59141328088317739216987
21104 Выручка за предыдущий год328088317739216987132048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60090299616283413208001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320830283413190847126718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-94928472343260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год725834326261400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9497258100700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72581007089860
23403 Прочие доходы за отчетный год31861488712551152
23404 Прочие доходы за предыдущий год14887125511521690
23503 Прочие расходы за отчетный год128094059651944
23504 Прочие расходы за предыдущий год940596519441726
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95712740103600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127401036081940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год550212920411620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2704204116201183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4071003683186574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10036831865744111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (407)/Стоимость активов (37620) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60090+0+0) = -1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-949)/Выручка (59141) = -1.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (407)/Выручка (59141) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.059

Индекс Альтмана Z = 4.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-1.6%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА СТРОИТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить