ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ГРАНИТ" ИНН:1001178704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94946396 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129844314951371526370255
11504 Основные средства на конец предыдущего года314951371526370255412718
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года51000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года119402105177134060116565
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года105177134060116565119228
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года249252420138506271495755
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года420138506271495755549154
12103 Запасы на конец отчетного года86122941319500561672
12104 Запасы на конец предыдущего года94131950056167251962
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года941151163088215
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15116308821517164
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246762389723961739253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238972396173925335608
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года62000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1692057155042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2057155042522
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13027817451784
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27817451784500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112100334913148391115966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334913148390115966105755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361351755051654662611721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года755051654662611721654908
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-727380-521741-410209-348519
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-521741-410209-348519-444358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-727370-521731-410199-348509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-521731-410199-348509-444348
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5772211105354878156716574
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1105354878156716574815987
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года45861477424022235810
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года47742402223581026810
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6230831153096918378752384
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1153096918378752384842797
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2109600063456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года254679120730141336141088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120730141335141088175230
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2956473033030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465639123686146483207846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123686146482207846256460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361351755051654662611721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года755051654662611721654908
21103 Выручка за отчетный год226473333755305790342267
21104 Выручка за предыдущий год333755305790342267104148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187926180993149111127945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18099314911112794581263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38547152762156679214322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15276215667921432222885
22103 Коммерческие расходы за отчетный год137517173086174331240387
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17308617433124038756026
22203 Управленческие расходы за отчетный год5746425525186840627
22204 Управленческие расходы за предыдущий год42552518684062727736
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-104716-62876-69520-66692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-62876-69520-66692-60877
23204 Проценты к получению за предыдущий год10000
23303 Проценты к уплате за отчетный год104606201141037293314
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20114103729331492443
23403 Прочие доходы за отчетный год66779332913331416411218
23404 Прочие доходы за предыдущий год32913331416411218197059
23503 Прочие расходы за отчетный год68884032095026194143668
23504 Прочие расходы за предыдущий год32095026194143668225198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-230369-74797-74670107544
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-74797-74670107544-181459
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-27120-51362-18519846
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-51362-1851984612641
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1880752044129000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год752044129000-254
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14141-2888317495-2663
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2888317495-266323397
24603 Прочее за отчетный год1933210342
24604 Прочее за предыдущий год332103422
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-214367-111532-6169095839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111532-6169095839-157810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-214367-111532-6169095839
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-111532-6169095839-157810
32003 Величина капитала на 311001010
32007 Величина капитала на 31-5217410-348519-444358
32008 Величина капитала на 31-5217310-348509-444348
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2038810616900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2038810616900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2038810616900
33218 Убыток (ИТОГО)2038810616900
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 31-7273800-410209-348519
33008 Величина капитала на 31-7273700-410199-348509
36003 Чистые активы на 31-7273700-410199-348509
36004 Чистые активы на 31-5217310-348509-444348
41103 Поступления – всего за отчетный год1479940303301379404
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1260480296774370443
41193 Прочие поступления за отчетный год21946065278961
41203 Платежи – всего за отчетный год7604690338314359556
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год941460280820321202
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3118203252624702
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1473650187975
41293 Прочие платежи за отчетный год48777602478112677
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6124750-3501319848
42103 Поступления – всего за отчетный год55673301525220
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год556733000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год55673301525-109
43103 Поступления – всего за отчетный год558900155909229151
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год558900155909229151
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год55890034161-14982
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14806734757

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-214367)/Стоимость активов (361351) = -59.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187926+137517+5746) = -31.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104716)/Выручка (226473) = -46.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-214367)/Выручка (226473) = -94.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.593

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.638

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.668

Индекс Альтмана Z = -9.513

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-2.01), рентабельность продукции (-46.24%), рентабельность компании (-94.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРО-ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить