Общество с ограниченной ответственностью "Финанс-Инвест" ИНН:1001178895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94947600 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года170572297090151983
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170572297090151983
12103 Запасы на конец отчетного года853800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года720164810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3971213232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12132321419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года809511694232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16942321419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80951172266297322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172266297322153402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8095110645679312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1064567931264002
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6581021801089400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6581021801089400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80951172266297322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172266297322153402
21103 Выручка за отчетный год4344416513050
21104 Выручка за предыдущий год441651305014446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79127611781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4344337410289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год433741028912665
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4344337410289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год433741028912665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4344337410359
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433741035912681
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год263450787
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34507870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год408399249572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39924957212681
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 318094100
32008 Величина капитала на 318095100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 318094100
33008 Величина капитала на 318095100
36003 Чистые активы на 318094100
36004 Чистые активы на 3110644600
41103 Поступления – всего за отчетный год43200
41193 Прочие поступления за отчетный год43200
41203 Платежи – всего за отчетный год200900
41293 Прочие платежи за отчетный год200900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-157700
42103 Поступления – всего за отчетный год31781500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год31781500
42203 Платежи – всего за отчетный год19308800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год19308800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год12472700
43103 Поступления – всего за отчетный год3578900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2770000
43193 Прочие поступления за отчетный год808900
43203 Платежи – всего за отчетный год15978500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14916000
43293 Прочие платежи за отчетный год1062500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12399600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-84600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (408)/Стоимость активов (80951) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (434)/Выручка (434) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (408)/Выручка (434) = 94.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить