Общество с ограниченной ответственностью "СКапитал" ИНН:1001178912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94947622 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518294230021430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423002143024037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6432932366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2932366574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года524724259323796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425932379624611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года524724259323796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425932379624611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года498534259323796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425932379624611
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года524724259323796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425932379624611
21103 Выручка за отчетный год440883294223657
21104 Выручка за предыдущий год329422365728345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22261113147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11131472034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год418623283120510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год328312051026311
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418623283120510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год328312051026311
23503 Прочие расходы за отчетный год121944480
23504 Прочие расходы за предыдущий год44800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296683238320510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год323832051026311
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262010751419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107514191701
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270483130819091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год313081909124610
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 314258300
32008 Величина капитала на 314259300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4984300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4984300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4984300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4984300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4258300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4258300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4258300
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4258300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 314984300
33008 Величина капитала на 314985300
36003 Чистые активы на 314985300
36004 Чистые активы на 314259300
41103 Поступления – всего за отчетный год4408600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4407300
41193 Прочие поступления за отчетный год1300
41203 Платежи – всего за отчетный год1456400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год226000
41293 Прочие платежи за отчетный год1219400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2952200
42103 Поступления – всего за отчетный год7698400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7698400
42203 Платежи – всего за отчетный год10723900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10723900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3025500
43103 Поступления – всего за отчетный год15380300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13648300
43193 Прочие поступления за отчетный год1732000
43203 Платежи – всего за отчетный год15272000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14260000
43293 Прочие платежи за отчетный год1012000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год108300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период35000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27048)/Стоимость активов (52472) = 51.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2226+0+0) = 1880.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41862)/Выручка (44088) = 94.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27048)/Выручка (44088) = 61.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.515

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.565

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.035

Индекс Альтмана Z = 31.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (20.04), коэффициент текущей ликвидности (20.04), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (94.95%), рентабельность компании (61.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКапитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить