Общество с ограниченной ответственностью "Ясир" ИНН:1001179257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94947125 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года444
12104 Запасы на конец предыдущего года440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1-48-76
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-48-760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9-38-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-38-660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года755374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года755374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1580
21103 Выручка за отчетный год25642625
21104 Выручка за предыдущий год426250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25642625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год196360101
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3601010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6066-76
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66-760
23503 Прочие расходы за отчетный год611140
23504 Прочие расходы за предыдущий год11400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-48-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48-760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-48-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48-760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-48-76
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-48-760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (84) = -1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+196+0) = 30.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (256) = 23.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (256) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 0.708

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (23.44%), рентабельность компании (-0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ясир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить