Общество с ограниченной ответственностью "АРЕАЛ-СТРОЙ" ИНН:1001179440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94948082 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года776864487
12104 Запасы на конец предыдущего года864487612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года736382817142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года828171425079
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года819591567638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года915676385724
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года819691567638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года915676385724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года775881867015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года818670155558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438970623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года970623166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438970623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года970623166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года819691567638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года915676385724
21103 Выручка за отчетный год190171883519707
21104 Выручка за предыдущий год18835197070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175061680418046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16804180460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151120311661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203116610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151120311661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203116610
23503 Прочие расходы за отчетный год592726
23504 Прочие расходы за предыдущий год27260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145220041635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200416350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127118111457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181114570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1271)/Стоимость активов (8196) = 15.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17506+0+0) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1511)/Выручка (19017) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1271)/Выручка (19017) = 6.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.712

Индекс Альтмана Z = 26.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (16.94), коэффициент текущей ликвидности (18.71), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (6.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРЕАЛ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить