Общество с ограниченной ответственностью "К-Моторс" ИНН:1001179610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94948538 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155761526654954495
11504 Основные средства на конец предыдущего года15266549544953902
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2310424218150
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года141979200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года79271500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169961836897370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183681045263100
12103 Запасы на конец отчетного года80910331703767534641
12104 Запасы на конец предыдущего года33170376753464128074
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года67823530
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2353830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года631887005679624308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8700567962390625086
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38923715110750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237151107501827
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1553691940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3691943190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8845165977948280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6597794828596990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1054468434510456566009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года843451052806600961159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9009009000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9009009000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8929363681486690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6368149385409210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90193645814956941821
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64581502854182129369
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5300000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1525314464112847097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1446411284709724808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1525314464549950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1446454995241880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1054468434510456566009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года843451052806600961159
21103 Выручка за отчетный год520767597023441376442949
21104 Выручка за предыдущий год597023441376442949356287
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467006546717406804441266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год546717406804409349360964
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5376150306345720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5030634572336000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2476127602177080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2760217708147560
22203 Управленческие расходы за отчетный год2531522895172940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2289517294171610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3685-191-4300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-191-43016830
23203 Проценты к получению за отчетный год340000
23303 Проценты к уплате за отчетный год721381027992704
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3810279927040
23403 Прочие доходы за отчетный год26836252811376915156
23404 Прочие доходы за предыдущий год25281137691515618996
23503 Прочие расходы за отчетный год4721286820861225
23504 Прочие расходы за предыдущий год2868208612251499
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254191841284540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184128454129100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5624369100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3691000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6277700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год77000
24603 Прочее за отчетный год4343477060
24604 Прочее за предыдущий год347706-3130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2561218142774812800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1814277481280012141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год256121814277480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год181427748128000
32003 Величина капитала на 3190009000
32007 Величина капитала на 31636810409210
32008 Величина капитала на 31645810418210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25612077480
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25612077480
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25612077480
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25612077480
33003 Величина капитала на 3190009000
33007 Величина капитала на 31892930486690
33008 Величина капитала на 31901930495690
36003 Чистые активы на 31901930495690
36004 Чистые активы на 31645810418220
41103 Поступления – всего за отчетный год91791305955850
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58540304930720
41193 Прочие поступления за отчетный год33251001025130
41203 Платежи – всего за отчетный год93236606222450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49609505076620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год197610115080
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год721027320
41293 Прочие платежи за отчетный год41578901003430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-144530-266600
42103 Поступления – всего за отчетный год1942000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1942000
42203 Платежи – всего за отчетный год4794000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4794000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2852000
43103 Поступления – всего за отчетный год2471803428660
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2471803428660
43203 Платежи – всего за отчетный год3073903168460
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3073903162460
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-60210260200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-233260-6400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25612)/Стоимость активов (105446) = 24.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (467006+24761+25315) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3685)/Выручка (520767) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25612)/Выручка (520767) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.913

Индекс Альтмана Z = 13.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (5.8), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (4.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью К-Моторс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить