Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Мастер" ИНН:1001180407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94949756 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212618541305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185413050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года533713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218618911318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189113180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218618901318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189013180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167214921061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149210610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514398257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3982570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года514398257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3982570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218618901318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189013180
21103 Выручка за отчетный год465245574803
21104 Выручка за предыдущий год455748030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год960823701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8237010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год369237344102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373441020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год369237344102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год373441020
23404 Прочие доходы за предыдущий год4220
23503 Прочие расходы за отчетный год3433336
23504 Прочие расходы за предыдущий год333360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год365837053788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370537880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80027900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36582905998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29059980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3658)/Стоимость активов (2186) = 167.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (960+0+0) = 384.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3692)/Выручка (4652) = 79.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3658)/Выручка (4652) = 78.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.673

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.673

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.253

Индекс Альтмана Z = 25.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (4.24), коэффициент текущей ликвидности (4.25), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (79.36%), рентабельность компании (78.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить