ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОЛАЙН" ИНН:1001180679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97155287 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3744209
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3769211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3807211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3441-90
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3807211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21110
21103 Выручка за отчетный год13543308
21104 Выручка за предыдущий год3080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9867389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3676-81
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3676-81
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-810
23503 Прочие расходы за отчетный год4413
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3632-94
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1016
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3531-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3531)/Стоимость активов (3807) = 92.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9867+0+0) = 37.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3676)/Выручка (13543) = 27.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3531)/Выручка (13543) = 26.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.928

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.954

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.402

Индекс Альтмана Z = 25.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (10.3), коэффициент текущей ликвидности (10.3), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (27.14%), рентабельность компании (26.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить