ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДЕНТ" ИНН:1001180703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15029433 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года399081770422892
11504 Основные средства на конец предыдущего года177042289217390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года399081770422892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177042289217390
12103 Запасы на конец отчетного года296400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3763711510368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6615103682958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31915106590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151065906450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70462222110958
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21721109589408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года469543992533850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394253385026798
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363913140428848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года314042884824431
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года911082000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года820000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года911082000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года820000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14533215002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32150022367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14533215002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-17950022367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года469543992533850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394253385026798
21103 Выручка за отчетный год245812841225316
21104 Выручка за предыдущий год284122531622731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184612749218615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год274921861517890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61209206701
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92067014841
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61209206701
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92067014841
23403 Прочие доходы за отчетный год426681150
23404 Прочие доходы за предыдущий год811500
23503 Прочие расходы за отчетный год46354418582
23504 Прочие расходы за предыдущий год441858253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год575146176119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год461761194788
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год545446176119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год461761194788

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5454)/Стоимость активов (46954) = 11.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18461+0+0) = 33.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6120)/Выручка (24581) = 24.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5454)/Выручка (24581) = 22.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.445

Индекс Альтмана Z = 5.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.81), коэффициент текущей ликвидности (4.85), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (24.9%), рентабельность компании (22.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить