ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКАЗ" ИНН:1001181263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156051 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года988868523170
12104 Запасы на конец предыдущего года868523170210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2580284528892882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2845288928762057
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3592371334190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3713341930540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3592371334193054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3713341930542294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3577353233970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3532339730440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3587354234073054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3542340730542194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5171120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171120100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5171120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1711200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3592371334193054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3713341930542294
21103 Выручка за отчетный год1025136425803106
21104 Выручка за предыдущий год1364258031063413
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65350315412247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год503154116643030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37286110390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год861103914420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2755596480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5596485830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год973023910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3023918590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год973023910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3023918590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1131
24603 Прочее за отчетный год373800
24604 Прочее за предыдущий год38000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60263390859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год263390856382
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год602633900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2633908560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (3592) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (653+275+0) = 10.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (1025) = 9.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (1025) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 718.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 520.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 717.4

Индекс Альтмана Z = 760.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.8), коэффициент быстрой ликвидности (520.8), коэффициент текущей ликвидности (718.4), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.46%), рентабельность компании (5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить