ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСОНЕГА" ИНН:1001181560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156944 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года252349547
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года44844404613
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года440412350
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года552855285528
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года552805530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10012101846611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1018415846102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года827583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года294434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44722
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года755280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87133118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1335610116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10099103176729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1031771946218
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17947-17584-17151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17584-20262-14085
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17937-17574-17141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17574-20252-14075
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года271962719622362
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года271962546419802
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года818686540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года686647491
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года229355
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года91000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280362789123257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278912621120293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10099103176729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1031771946218
22203 Управленческие расходы за отчетный год25615602608
22204 Управленческие расходы за предыдущий год156025132624
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-256-1560-2608
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1560-2513-2624
23303 Проценты к уплате за отчетный год136133105
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13312095
23403 Прочие доходы за отчетный год2697030
23404 Прочие доходы за предыдущий год7008
23503 Прочие расходы за отчетный год320102383
23504 Прочие расходы за предыдущий год10247828
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-443-1725-3066
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1725-3111-2739
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-94058613
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год40586220
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-123500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8031680
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год316800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3632678-3066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2678-3111-2739
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3632678-3066
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2678-3111-2739
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31-17584-20262-14085
32008 Величина капитала на 31-17574-20252-14075
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36303066
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)36303066
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36303066
33218 Убыток (ИТОГО)36303066
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-17947-17584-17151
33008 Величина капитала на 31-17937-17574-17141
36003 Чистые активы на 31-17937-17574-17141
36004 Чистые активы на 31-17574-20252-14075
41103 Поступления – всего за отчетный год274220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26900
41193 Прочие поступления за отчетный год5220
41203 Платежи – всего за отчетный год28917182630
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7140647
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14710151296
41293 Прочие платежи за отчетный год135563687
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15-1696-2630
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-153612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-363)/Стоимость активов (10099) = -3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+256) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-256)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-363)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.64

Индекс Альтмана Z = -1.557

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-1.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСОНЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить