ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОЛАЙН" ИНН:1001181633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97157056 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121001263413661062
11504 Основные средства на конец предыдущего года12634136610620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121001263413660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12634136610620
12103 Запасы на конец отчетного года1176646370237
12104 Запасы на конец предыдущего года6463702370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103482947107016859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29471070168590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46613043843613456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30438436134560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161856636195070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года663619507205520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28286192702087321615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1927020873216150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22880192001911917712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1920019119177120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4853000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4853000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55357017553903
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570175539030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5537017550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70175539030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28286192702087321615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1927020873216150
21103 Выручка за отчетный год35791247582318232366
21104 Выручка за предыдущий год2475823182323660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31158245342160324403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2453421603244030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год463322415790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224157979630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год463322415790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224157979630
23403 Прочие доходы за отчетный год1851994900
23404 Прочие доходы за предыдущий год19949000
23503 Прочие расходы за отчетный год42074380
23504 Прочие расходы за предыдущий год743800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год439834920310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год349203179630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7182474762015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24747620150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год368010215555948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102155559480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3680)/Стоимость активов (28286) = 13.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31158+0+0) = 14.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4633)/Выручка (35791) = 12.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3680)/Выручка (35791) = 10.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.232

Индекс Альтмана Z = 9.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.43), коэффициент быстрой ликвидности (27.14), коэффициент текущей ликвидности (29.27), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (12.94%), рентабельность компании (10.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить