Общество с ограниченной ответственностью "Автофорум" ИНН:1001181746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156157 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255572697626677
11504 Основные средства на конец предыдущего года269762667728123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года255572697626677
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года269762667728123
12103 Запасы на конец отчетного года24211121
12104 Запасы на конец предыдущего года21112168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года301871920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18719201937
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года80016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12246170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года564902287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49022872191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256132746628964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274662896430314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25842023-28
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2023-28-1425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25942033-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2033-18-1415
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года228882504328311
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250432831130840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года228882504328311
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250432831130840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131390671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390671889
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131390671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года390671889
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256132746628964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274662896430314
21103 Выручка за отчетный год309345814744
21104 Выручка за предыдущий год458147442885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224123662599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236625992424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85222152145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22152145461
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85222152145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22152145461
23503 Прочие расходы за отчетный год20164731
23504 Прочие расходы за предыдущий год1647311044
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83220511450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20511450-488
24603 Прочее за отчетный год271053
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56120511397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20511397-522
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56120511397
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20511397-522

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (561)/Стоимость активов (25613) = 2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (852)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2241+0+0) = 38.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (852)/Выручка (3093) = 27.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (561)/Выручка (3093) = 18.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.113

Индекс Альтмана Z = 0.386

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (27.55%), рентабельность компании (18.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить