ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАЛ" ИНН:1001182027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156588 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года880124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80124114
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2088127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88127114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2088127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88127114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-354782
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года478274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-235994
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года599486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272828
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года525
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293328
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2088127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88127114
21103 Выручка за отчетный год137816381670
21104 Выручка за предыдущий год163816701680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136315921575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159215751564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4695116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4695116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4695116
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1009387
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год938783
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85-478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-85-478
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-47833

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-85)/Стоимость активов (20) = -425 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1363+0+0) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (1378) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-85)/Выручка (1378) = -6.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.535

Индекс Альтмана Z = -15.281

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.15), рентабельность продукции (1.09%), рентабельность компании (-6.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить