ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТ ФИНАНС" ИНН:1001182676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97158110 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года157000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39751275296156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2752961569650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1173111958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3111958836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41438278408114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27840811410486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41438278408114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27840811410486
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37201278408114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27840811410486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года423700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41438278408114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27840811410486
21103 Выручка за отчетный год226042142115839
21104 Выручка за предыдущий год21421158398497
21203 Себестоимость продаж за отчетный год426835216956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352169563408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18336179008883
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1790088835089
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18336179008883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1790088835089
23403 Прочие доходы за отчетный год22862114571071
23404 Прочие доходы за предыдущий год114571071203
23503 Прочие расходы за отчетный год436487835
23504 Прочие расходы за предыдущий год487835595
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40762288709119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2887091194697
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год189010401015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10401015522
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38872278308104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2783081044175
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312783000
32008 Величина капитала на 312784000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3719100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3719100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3719100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3719100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2783000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2783000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2783000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2783000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313719100
33008 Величина капитала на 313720100
36003 Чистые активы на 313720100
36004 Чистые активы на 312784000
41103 Поступления – всего за отчетный год4546400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4544500
41193 Прочие поступления за отчетный год1900
41203 Платежи – всего за отчетный год928300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год159400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год375900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год301000
41293 Прочие платежи за отчетный год92000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3618100
42103 Поступления – всего за отчетный год4141900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4141900
42203 Платежи – всего за отчетный год5238900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5238900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1097000
43103 Поступления – всего за отчетный год2549800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2548000
43193 Прочие поступления за отчетный год1800
43203 Платежи – всего за отчетный год5090300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5090300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2540500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38872)/Стоимость активов (41438) = 93.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4268+0+0) = 429.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18336)/Выручка (22604) = 81.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38872)/Выручка (22604) = 171.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.938

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.984

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.78

Индекс Альтмана Z = 24.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (9.41), коэффициент текущей ликвидности (9.78), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (81.12%), рентабельность компании (171.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТ ФИНАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить