ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АМС" ИНН:1001182690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97158133 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года274970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года274970
12104 Запасы на конец предыдущего года875557252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175416367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года416367359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57255141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17513481179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13481179752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17513761228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13761228823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88615130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15130199
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106013611098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13611098624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106013611098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13611098624
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17513761228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13761228823
21103 Выручка за отчетный год41620612925
21104 Выручка за предыдущий год206129252464
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44819512899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195128992345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3211026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11026119
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3211026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11026119
23403 Прочие доходы за отчетный год53845511
23404 Прочие доходы за предыдущий год84551153
23503 Прочие расходы за отчетный год921913505
23504 Прочие расходы за предыдущий год91350553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9004232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4232119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18724
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9002425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242595

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-900)/Стоимость активов (175) = -514.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (448+0+0) = -7.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32)/Выручка (416) = -7.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-900)/Выручка (416) = -216.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.836

Индекс Альтмана Z = -85.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-5.06), рентабельность продукции (-7.69%), рентабельность компании (-216.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АМС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить