Общество с ограниченной ответственностью "Каменная сельга" ИНН:1001182845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97158469 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159659833
11504 Основные средства на конец предыдущего года98332050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года159659833
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98332050
12103 Запасы на конец отчетного года3964347
12104 Запасы на конец предыдущего года34759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96259308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93088135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3572
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1360610012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100128196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2957219844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1984410245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1397-724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-724-466
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2117410729
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года107299961
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2117410729
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года107299961
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года724265
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года265443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90729575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9575364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97969840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9840807
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2957219844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1984410301
21203 Себестоимость продаж за отчетный год382255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-382-255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-382-255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2550
23303 Проценты к уплате за отчетный год5286
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6430
23403 Прочие доходы за отчетный год26277
23404 Прочие доходы за предыдущий год770
23503 Прочие расходы за отчетный год2518
23504 Прочие расходы за предыдущий год188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-673-202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-202-438
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-673-202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-202-438

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-673)/Стоимость активов (29572) = -2.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (382+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-382)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-673)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.045

Индекс Альтмана Z = 0.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каменная сельга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить