Общество с ограниченной ответственностью "Сулажгорское" ИНН:1001182891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49020103 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2244836142982
12104 Запасы на конец предыдущего года44836142982237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54282010120271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28201012027114321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183682012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36820121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94844237350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84423735232650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года948442373523265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года844237352326514559
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года607262326423264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года726232642326514448
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341184710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1184710111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341184710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11847100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года948442373523265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года844237352326514559
21103 Выручка за отчетный год9000180001200010026
21104 Выручка за предыдущий год18000120001002616841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8974920580432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9205804325160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2617080114200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170801142095940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2617080114200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170801142095940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2617080114200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170801142088310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2617080114208831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1708011420883111681

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (94) = 27.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8974+0+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (9000) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (9000) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.765

Индекс Альтмана Z = 8.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сулажгорское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить