Общество с ограниченной ответственностью "Северный Дом" ИНН:1001182965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97158682 ОКВЭД:20.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2002000
11504 Основные средства на конец предыдущего года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2002000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326107183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107183282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года326107184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107184299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526307184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года307184299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года394254-319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года254-31978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13253503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53503221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13253503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53503221
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526307184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года307184299
21103 Выручка за отчетный год1168856145383
21104 Выручка за предыдущий год561453832712
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1152950275728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502757282368
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159587-345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год587-345344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год159587-345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год587-345344
23503 Прочие расходы за отчетный год161452
23504 Прочие расходы за предыдущий год1452100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143573-397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год573-397244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143573-397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год573-397244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (526) = 27.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11529+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (11688) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (11688) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.985

Х5 = Выручка/Активы = 22.221

Индекс Альтмана Z = 24.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.47), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северный Дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить