Общество с ограниченной ответственностью "ЛиС-Строй" ИНН:1001183084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97158914 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3786368931158
11504 Основные средства на конец предыдущего года636893115851
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3786368930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63689311580
12103 Запасы на конец отчетного года14519491528415625
12104 Запасы на конец предыдущего года4915284156252852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159382298281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года382298281868
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1109234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109234180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14679540631410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5406314159400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15056604140347098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6042403470983951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2543301690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3301692060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года264340179216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34017921625
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4027360614364114
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3606143641143458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10765209524192768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года209524192768468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14792570138550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5701385568820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15056604140347098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6041403470983951
21103 Выручка за отчетный год12600137022180927666
21104 Выручка за предыдущий год13702218092766615919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1066093181812126379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9318181212432015462
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1940438436880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4384368833460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23120119050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1201190516130
22203 Управленческие расходы за отчетный год7026504550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6504554460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1215253313280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2533132812870
23303 Проценты к уплате за отчетный год718488389472
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4883894720
23403 Прочие доходы за отчетный год213-18900
23404 Прочие доходы за предыдущий год-189000
23503 Прочие расходы за отчетный год3931444728558
23504 Прочие расходы за предыдущий год1444728558383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3174122110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4122112570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63824251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82425115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254330169206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33016920659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2543301690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3301692060
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31330000
32008 Величина капитала на 31340000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))254000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)254000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))254000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)254000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31254000
33008 Величина капитала на 31264000
36003 Чистые активы на 31264000
36004 Чистые активы на 31340000
41103 Поступления – всего за отчетный год15702000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14058000
41193 Прочие поступления за отчетный год1644000
41203 Платежи – всего за отчетный год16172000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12790000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1953000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год718000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год58000
41293 Прочие платежи за отчетный год653000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-470000
43103 Поступления – всего за отчетный год2080000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2080000
43203 Платежи – всего за отчетный год1718000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1718000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год362000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-108000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (15056) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10660+23+702) = 10.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1215)/Выручка (12600) = 9.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (12600) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 1.921

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.921<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (9.64%), рентабельность компании (2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛиС-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить