Общество с ограниченной ответственностью "Вест-Лайн" ИНН:1001183824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97159871 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16018091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1809133
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года380380380
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года380380380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года568573512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года573512427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568573512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года573512427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года537498446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года498446376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года547508456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года508456386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года655641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года655641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568573512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года573512427
21103 Выручка за отчетный год298305330
21104 Выручка за предыдущий год3053300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207197200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1972000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91108130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1081300
22203 Управленческие расходы за отчетный год353535
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год567395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73950
23503 Прочие расходы за отчетный год1099
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год466486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64950
24603 Прочее за отчетный год71215
24604 Прочее за предыдущий год12150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год395271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год395271
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (568) = 6.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+35) = 23.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (298) = 18.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (298) = 13.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.048

Индекс Альтмана Z = 34.437

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (8.1), коэффициент текущей ликвидности (9), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (18.79%), рентабельность компании (13.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вест-Лайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить