ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРСИК-СЕРВИС" ИНН:1001184024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97160294 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30870386937114881102458
11504 Основные средства на конец предыдущего года8693711488110245832811
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14976000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323679869371148810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года869371148811024580
12103 Запасы на конец отчетного года42804276427310077
12104 Запасы на конец предыдущего года427642731007710349
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1224181440
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8144240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года541026476996813043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64769968118816851
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2023202326230
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2023262311220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5920100753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7323812856170130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1285617013238730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39691799793131894126331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9979313189412633150144
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5855853660
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5853661610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-61101-64531-225340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-64531-22534-199620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-60506-63936-22158-19791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-63936-22158-19791-15757
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1372231374033290357454
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137403329035745458784
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137223137403329030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13740332903574540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1981501566311344471600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15663113444716002250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1220501066377056756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10663770567564859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320200263261211490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26326121149886680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39691799793131894126331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9979313189412633150144
21103 Выручка за отчетный год38519131182691
21104 Выручка за предыдущий год9131182691267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год820396210303787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39621030630506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3031-30491520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3049152610
22203 Управленческие расходы за отчетный год11068197517720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1975177231570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8037-5024-16200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5024-1620-30960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год320989000
23403 Прочие доходы за отчетный год201416026
23404 Прочие доходы за предыдущий год14160260
23503 Прочие расходы за отчетный год6800419472181046
23504 Прочие расходы за предыдущий год194721810461007
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76021-10166-25680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10166-2568-41160
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14976000
24603 Прочее за отчетный год56750
24604 Прочее за предыдущий год75280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-61101-10173-2573-4144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10173-2573-4144-1246
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год585000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-61101-10173-25730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9588-2573-41440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61101)/Стоимость активов (396917) = -15.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8037)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (820+0+11068) = -67.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8037)/Выручка (3851) = -208.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61101)/Выручка (3851) = -1586.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.132

Индекс Альтмана Z = -2.738

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-208.7%), рентабельность компании (-1586.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСИК-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить